财务报账时间
1.为保证当天报销的账务全部结算完毕，每天报销工作结束后，要对当天报销的账务进行对账转账处理，每个工作日下午5点之后财务处不再对外办理报销业务；
2.财务处每月要与银行对账，为减少形成未达账项，每月最后一个工作日不办理报销业务；
3.为配合教育厅每年年末的决算工作，保障决算工作顺利进行，全年报账工作一般于12月下旬结束（具体轧账时间以财务处通知为准），请各单位及时结清往来款项，避免年底集中报账。
财务报销审批流程
财务报账流程：
各单位、各部门负责报销的人员报账前，先将票据分类整理，所有发票及明细单据直接粘贴在原始凭证粘贴单（见附件1）上，并注明资金用途、票据张数、金额及报账经手人。
单张报账审批单签字要求如下：
（1）报销（或借款）金额在5000元（含5000元）以内的，各部门负责人及财务处长审批即可；
（2）金额在5000元-10000元（含10000元）以内的，需经部门负责人、分管院领导及财务处长审批；
（3）超过10000元的，除部门负责人和分管院领导审批后，需报分管财务的院领导及财务处长共同审批；
（4）超过50000元，还需报院长审批。
报销须持有国家规定的合法票据，所开发票抬头一律为“西安音乐学院”，增值税普通发票必须填写抬头及纳税人识别号，增值税专用发票还应填写地址电话、开户人账号及银行。电子票据需打印后按报销要求粘贴。增值税普通发票若开具的是商品或服务的大类名称，如“办公用品”，须附开票系统打印出销货清单并加盖发票专用章，不能是销售方自制的销货清单。信息不全的票据财务处不予受理。
报销发票中涉及公务卡消费时，需在报销审批单上注明，并附上公务卡消费的凭据。首次使用公务卡报账的还需要提供以下信息：姓名、身份证号、公务卡开卡时间、公务卡到期日。公务卡进行公务消费后，应尽快办理财务报销手续，否则因未及时还款引起的经济责任由持卡人个人承担。
报销事项中涉及固定资产购置/政采及附有合同时的，报销时需先在国资处办理固定资产/无形资产资产单（粉联），然后凭报账审批单、发票、固定资产购置申请表、资产单、合同及合同审签单等资料来财务处报销。
报销手撕出租车票需按照时间顺序排列粘贴，并在空白处注明事项，若出现连号票据需附说明。报销滴滴打车等出租车票，除发票外还需附与发票金额相符的行程单。
财务报账注意事项：
不同类别的票据应分别粘贴，按电话费、办公费、会务费、交通费、招待费、差旅费等。票据粘贴应当整齐美观，便于装订归档。票据粘贴要求正面朝上，不得超出粘贴范围。所附票据较多的，根据票据的大小分类并有规律地从左到右、从上到下依次整洁有序地粘贴，尽量露出票据金额。票据不能粘贴的过于紧密，票据较多的，可使用多张粘贴单，尽量使每张“粘贴单”厚度保持一致。所有票据必须用胶水粘贴牢固，请勿使用订书针装订。
